Анонс эфира №8. Переход с работы без НДС на работу с НДС и наоборот. Как считать НДС?

Часть 1. Вступление. О чем эфир (6 мин)

Здороваемся. Обсуждаем о чем будем говорить на сегодняшнем эфире.

Часть 2. Как уменьшаются УСН и патент на страховые взносы (9 мин)

Отвечаем на вопрос - можно ли уменьшить УСН и ПСН на фиксированные страховые взносы ИП при условии, что часть этих взносов оплачена в 2024 году, а часть в 2025.

Часть 3. Оплата аренды в 2024 году при переходе арендодателя на работу с НДС в 2025 году (7 мин)

Рассказываем что будет с налогами, если в 2024 году арендатор оплатит аренду за январь 2025 года по цене без НДС, а в 2025 году, когда арендодатель перейдёт на работу с НДС, доплатит сумму НДС по аренде за январь.

Часть 4. Превышение лимитов по ПСН в 2024 году (44 мин)

Разбираем ситуацию зрителя. ИП в 2024 году превысил лимит по ПСН. Какие налоги необходимо платить за 2024 год? Можно ли перейти в 2025 году на патент? Что можно предпринять, чтобы в 2024 году сохранить право на ПСН? Часть ответа мы дали в первой половине эфира, до основного материала, а часть - в конце.

Часть 5. Особенности перехода с работы без НДС на работу с НДС и наоборот (79 мин)

Разбираемся с тем, что ждет предпринимателя, если он заключил с заказчиком договор на товары/услуги без НДС, а в процессе исполнения этого договора оказался на системе налогообложения с НДС. Так же смотрим обратную ситуацию. Озвучиваем позицию налоговой.

Кроме того разбираем ситуации, когда смена режима работы с НДС произошла во время исполнения какой-то сделки (между оплатой и отгрузкой).

Полная запись эфира (для подписчиков): https://boosty.to/csbsov/posts/4ce89bd2-d9f1-45de-a65b-71aa0b8dad6b

ндс

Регина Сафина

Добрый день! Вопрос: Ип в течении 2024 года оплачивал фиксированные взносы только частично, оставшуюся часть взносов оплатил после 9 января 2025г. Значит за 24 год налог уменьшить можно только на уплаченную сумму взносов ДО 09.01.25?.

Jan 29 2025 13:17

ЦСБ СоветникЪ

Регина Сафина, добрый день. Если речь про ИП на УСН (доходы), то можно уменьшать на полный размер взносов (не важно заплачены они или нет). Если это ИП на УСН (д-р), то да, принять к расходам фиксированные взносы можно только после фактической уплаты (правило, действовавшее в 2024 году), т.е. последнюю часть, заплаченную в 2025 году, к расходам за 2024 год не принять.

Вопрос записали, в начале эфира его еще вживую обсудим.

Jan 29 2025 14:39

Лариса

в 2024 ИП были на патенте и превысили 60 млн, в октябре, в 2025 выяснили что на усн не подавали, мы на ОСНО. Что делать? 3 ндфл сдаем и ндс 20% , но мы его не начисляли, счет-фактуру не выписывали loudly_face

Jan 31 2025 19:42

Лариса

где можно писать вам во время прямого эфира?

не могу найти

Jan 31 2025 19:44

ЦСБ СоветникЪ

Лариса, добрый день. Судя по всему, у Вас два аккаунта. Вы сейчас вошли на сайт под аккаунтом, который привязан к почте mail.ru Еще у Вас есть аккаунт, привязанный к почте Gmail. И вот в этом втором аккаунте, который привязан к Gmail, у Вас оформлена подписка. Вам нужно войти в этот аккаунт и через него Вы сможете открыть самое свежее сообщение на странице, заголовок "Эфир №8. Ссылка". Там будет ссылка на трансляцию в ВК, она начнется завтра в 11:00 (мск).

Если Вы не помните пароль от своего gmail аккаунта, то тут должна быть система восстановления пароля, должно получиться.

Я сейчас еще отправлю Вам на почту Gmail эту же ссылку. Если не получится до завтра восстановить доступ, то сможете так подключиться к трансляции.

Тему записали, поговорим про нее обязательно.

Jan 31 2025 20:30